本年度报告摘要来自年度报告全文，为全方面了解本公司的经营成果、财务情况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

  公司自有品牌卡奴迪路CANUDILO品牌业务目标定位为产品创新，专注提升产品竞争力。截至2019年12月31日，公司CANUDILO及CANUDILO H HOLIDAYS及DIRK BIKKEMBERGS门店总数为235家。CANUDILO H HOLIDAYS品牌致力于以国宝熊猫为元素，并运用跨界融合的时尚设计理念融会贯通，与时装巧妙结合，弘扬中国文化，打造属于中国的世界品牌，得到消费者及同行的高度认可。

  高级定制业务是在公司自有品牌市场影响力的基础上，进行针对企业和事业单位的高端群体定制服务，该业务在2019年稳步发展，并通过逐步优化内部管理流程、加强供应商成本控制、强化量体准确率、增强重点客户关系维护、优化客户售后服务等方面服务的方式，提升自身在定制领域的竞争力。

  国际大品牌业务以澳门金沙集团商场为依托，主要有Esscents香化免税店、ANTONIA高端买手店、新秀丽箱包等在国际市场上与国际品牌竞逐中，取得了较好的发展，在优化店铺管理、创新销售策略、拓展线上渠道等方面也卓见成效，完成2019年度业绩目标。公司已进一步开展品牌和品类整合优化工作，在涵盖服饰、饰品、箱包、香化多品类的国际代理品牌业务多渠道发展，成为占据澳门消费市场的有效利器。

  悦然心动主营业务为移动网络应用的开发和运营。公司对产品研发完成后，通过苹果、谷歌等应用商店上线运营，直达用户。用户都能够免费下载相关软件产品，成为悦然心动的用户；若用户对应用中的高级功能感兴趣，可在应用中付费购买或者完成应用中指定的如观看广告等任务，以“解锁”高级功能。悦然心动的盈利主要由广告收入和IAP收入（In App Purchase）构成。

  悦然心动所处的移动互联网行业属于完全竞争性行业，公司近年来不断加大科研开发投入，努力提升服务和技术的先进性，在所在细分市场上已经具备一定的竞争优势，但随着近年来海外平台政策趋严、市场之间的竞争不断加剧、用户获取难度增加及中美贸易摩擦的持续影响，使得公司2019年业绩较2018年出现了一定幅度的下降。为了有效保持公司的竞争优势，公司将继续加大研发投入，在维护现有产品的同时，布局研发新产品，努力提升公司产品的市场占有率。

  受2019年全球经济影响和服装行业周期性衰退影响，公司从过去做大做强的战略思路调整为做精做强，对于因为跨区域管理难度大、采购管理不严导致库存量大、代理品牌毛利空间低等原因而严重影响企业经营性现金流的业务板块进行战略性调整，如杭州项目部、新零售项目部、美妆业务、01Men业务等，为公司转变发展方式与经济转型奠定良好的基础。

  公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对摩登大道时尚集团股份有限公司、林永飞、翁武强、林毅超、林峰国、李斐、刘文焱、郭小群采取出具警示函措施的决定》（[2020]37号），指出公司相关收入确认不规范。经公司自查，确认存在上述前期会计差错。同时、公司发现控制股权的人资金占用以及部分收入、成本、费用跨期等问题，公司对上述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2017年度、2018年度财务报表进行了追溯调整。具体详见公司于2020年5月30日在指定信息公开披露媒体披露的公告《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2020-080）。

  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

  公司是不是真的存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  1、受整体宏观环境影响，公司及部分子公司业绩不达预期，营业收入和利润有所下滑。

  2、根据《企业会计准则》和相关会计政策规定，公司2019年末对有几率存在减值迹象的资产（范围有应收账款、另外的应收款、长期应收款、存货、非货币性资产、商誉等）做全面清查和减值测试后，进行了计提减值准备。

  3、澳门国际银行股份有限公司擅自划扣了公司控股子公司广州连卡福名品管理有限公司大额存单，相关诉讼尚未判决，基于谨慎性原则，拟计提营业外支出约10,064万元。

  4、公司控制股权的人、实际控制人擅自以公司及公司控股子公司名义进行未经审议及未及时披露的担保事项，拟计提预计负债和营业外支出约2.48亿元。

  董事会认为，在报告期内，公司在经营上回归服装主业，剥离部分低效率的资产有利于整合资源，清晰战略路线，优化公司资产结构；在公司治理方面，加大自查力度并全方面提升公司治理水平，更加有助于切实维护公司及所有股东的权益。未来，公司将贴合服装行业的发展趋势，继续推进做精主业，做大做强的战略导向。

  公司自有品牌卡奴迪路CANUDILO品牌业务目标定位为产品创新，专注提升产品竞争力。截至2019年12月31日，公司CANUDILO及CANUDILO H HOLIDAYS门店总数为232家；公司持续突出主业发展在公司经营管理中的主体地位，在报告期内通过剥离部分低效率的资产的方式更进一步的清晰发展主线、优化人员架构，提升绩效管理

  公司将以各板块业务实际经营情况作为依据，量入为出对现有人员架构重新定岗定编，做到以岗定薪、薪随岗动，合理调整全员薪酬结构，制定考核机制和奖罚机制，以量化指标作为员工的考核标准，做到人、岗、能力、薪酬相匹配，有奖必有罚，权责利对等，真正从机制上激励员工的主动创造力和内部竞争力。在架构优化过程中，精简层级，规范界限，做到职能部门与业务部门的高度配合与双向考核，支撑各项业务的稳健发展。

  公司将加强预算管理及考核力度，及时评价经营成果，将预算目标落到实处；财务部门除及时完成日常财务核算，以及季报、年报的披露工作外，对资金统一管理，提高资金的使用效率；同时与业务部门积极融合，消除部门之间的壁垒，优化审批流程，提升工作效率。此外，审计部门加强企业内控管理，确保公司生产经营合法合规，规避风险。

  公司的良性经营需要上下同欲，在充实优化企业文化的过程中，公司将进一步培养全体员工的经营意识和主人翁思想，通过数据化分析、绩效考核、精细化管理等多种方式，分层级、成体系地引导员工建立以销售额、利润率和消化率等多维度思考的经营思维，通过同心同德、群策群力、责任共担、成果共享的方式，提升全体员工的归属感和获得感。

  截至2019年12月31日线家，其中卡奴迪路（CANUDILO）品牌店232家，DIRK BIKKEMBERGS品牌店3家，其它国际代理品牌店7家。报告期内，直营店营业收入为 674,959,694.59元，加盟店营业收入为68,839,583.44元，电商营业收入175,222,928.90元，其他零售营业收入62,841,115.45元。报告期内，公司新增门店68家，新增门店面积合计约9,833.91平方米；公司关闭门店119家，关闭门店面积合计约15,733.41平方米。新增和关闭门店均为公司正常经营所需，对公司业绩起到动态互补作用，未对公司整体业绩造成重大影响。

  5、报告期内营业收入、经营成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期出现重大变化的说明

  1、受整体宏观环境影响，公司及部分子公司业绩不达预期，营业收入和利润有所下滑。

  2、根据《企业会计准则》和相关会计政策规定，公司2019年末对有几率存在减值迹象的资产（范围有应收账款、另外的应收款、长期应收款、存货、非货币性资产、商誉等）做全面清查和减值测试后，进行了计提减值准备。

  3、澳门国际银行股份有限公司擅自划扣了公司控股子公司广州连卡福名品管理有限公司大额存单，相关诉讼尚未判决，基于谨慎性原则，拟计提营业外支出约10,064万元。

  4、公司控制股权的人、实际控制人擅自以公司及公司控股子公司名义进行未经审议及未及时披露的担保事项，拟计提预计负债和营业外支出约2.48亿元。

  （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生明显的变化的情况说明

  财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号一一金融实物资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

  经本公司第四届董事会第十次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

  在新金融工具准则下所有已确认金融实物资产，其后续均按摊余成本或公允市价计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融实物资产的业务模式、以金融实物资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融实物资产上的合同现金流量特征，将金融实物资产分为三类：按摊余成本计量、按公允市价计量且其变动计入其他综合收益及按公允市价计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允市价计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融实物资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

  在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融实物资产、以公允市价计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

  本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

  一一本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允市价计量且其变动计入其他综合收益的金融实物资产，列报为其他权益工具投资。

  一一本公司持有的某些打理财产的产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为可供出售金融实物资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允市价计量且其变动计入当期损益的金融实物资产，列报为交易性金融实物资产。

  一一本公司持有的部分可供出售债务工具，其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本公司管理该金融实物资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融实物资产为目标，本公司在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融实物资产重分类至其他债权投资。

  一一本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允市价计量且其变动计入其他综合收益金融实物资产类别，列报为应收款项融资。

  一一本公司在日常资金管理中将部分特定客户的应收款项通过无追索权保理进行出售，针对该部分特定客户的应收款项，既以收取合同现金流量又以出售金融实物资产为目标，因此，本公司在2019年1月1日及以后将该等特定客户的应收款项重分类为以公允市价计量且其变动计入其他综合收益金融实物资产类别，列报为应收款项融资或其他债权投资。

  B、首次执行日，原金融实物资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融实物资产账面价值的调节表

  财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：

  A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应当支付的票据及应该支付的账款”行项目拆分为“应当支付的票据”行项目及“应该支付的账款”行项目；

  C、列报于“另外的应收款”或“其他应该支付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于真实利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；

  D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；

  E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允市价变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；

  F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融实物资产终止确认收益”行项目。本公司依据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

  1、瑞丰集团通过收取预付款项、销售及投资款的形式占用本公司及子公司自有资金147,500,021.12元，其中2018年88,235,864.11元，2017年及以前59,264,157.01元，应将相应款项从预付账款、长期应收款、应收账款调至另外的应收款，同时冲减应收利息。

  （1）2018年合计调整增加营业收入5,994,497.89元，合计调整减少经营成本5,770,574.14元，其中与襄阳中机、南京中安的交易调整减少营业收入19,118,965.52元，调整减少经营成本14,279,875.14元；加盟商业务调整增加营业收入27,439,630.63元，调整增加经营成本8,509,301.00元；提货卡业务调整减少营业收入2,326,167.22元。

  （2）2017年及以前合计调整减少营业收入58,281,182.68元，合计调整增加经营成本2,760,027.00元，其中加盟商业务调整增加营业收入12,714,252.91元，调整增加经营成本2,760,027.00元；提货卡业务调整减少营业收入70,995,435.59元。

  本公司对上述前期会计差错事项已按照追溯重述法进行了更正。更正后，调减2018年度归属于母企业所有者的净利润及留存收益-68,247,304.61元，调减2017年度归属于母企业所有者的净利润及留存收益-66,323,292.69元，调减2017年度之前归属于母企业所有者的净利润及留存收益-62,475,740.09元。具体详见公司于2020年5月30日在指定信息公开披露媒体披露的公告《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2020-080）。

  1、合并范围增加：武汉乐点互娱网络科技有限公司，自成立日起纳入合并范围。

  2、合并范围减少：杭州连卡恒福品牌管理有限公司、乐福仕实业有限公司自处置之日起不再纳入合并范围；广州美年科技有限公司、广州天美电子商贸有限公司、摩登大道时尚传媒有限公司、广州摩登魔镜时尚科技有限公司、广州中侨汇免税品有限公司、广州连卡新技术开发有限公司、铂金国际时尚集合有限公司自注销日起不再纳入合并范围。

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月28召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

  根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2019年度合并报表实现归属于母企业所有者的纯利润是-1,468,359,962.88元，加上以前年度未分配总利润156,800,762.81元，截至2019年12月31日未累计可供投资者分配利润金额为-1,311,559,200.07元。

  基于上面讲述的情况，公司董事会拟定2019年度利润分配预案为：2019年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

  （一）根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监督管理指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，截止到2019年期末，公司未分配利润为负值，不满足规定的现金分红条件，考虑到公司未来发展的资金需求，并结合公司经营情况和现金流情况，2019年度拟不进行利润分配，确保为公司长远发展提供必要的、充足的资金，为投资者提供更稳定、长效的回报。

  （二）受到新冠病毒肺炎疫情的影响，宏观经济环境和公司业务经营在2020年第一季度呈现下降趋势，需要预留资金以应对疫情等不可抗力因素的影响。

  综上，结合公司2019年经营现状和未来业务发展规划，公司拟定2019年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

  由于截至2019年末公司未分配利润为负值，公司2019年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司2019年度利润分配预案是基于公司真实的情况做出，未违反有关规定法律法规以及《公司章程》的有关规定，有利于公司长远发展，符合广大投资者整体利益。本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  监事会认为：公司2019年度利润分配预案，充分考虑了公司实际经营情况和盈利状况，符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

  独立董事认为：公司2019年度利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》和《公司章程》等相关文件的规定与要求，综合考虑了目前行业特点、企业发展阶段、经营管理和中长期发展等因素，不存在损害公司及股东特别是中小股东合法权益的情形。因此，独立董事一致同意该事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

  3．摩登大道时尚集团股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见。

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  根据公司经营与业务发展的需要，为统筹安排摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）及下属控股公司的融资事务，有效控制融资风险，公司及下属控股公司拟向各银行申请规模不超过10亿元（含10亿元）的综合授信额度（包括现有业务）。上述授信规模不等于实际融资金额，各公司实际使用的授信额度或实际融资金额应在授信额度内以银行与公司或下属控股公司实际签署的协议为准。公司及下属控股公司在以上授信额度内根据实际需要依法互相提供担保，不限于公司对控股子公司、控股子公司对控股子公司的担保等，总担保金额不超过5亿元（含5亿元）。各公司可根据具体的授信或担保条件选择最有利于公司及下属控股公司的银行，在2019年年度股东大会审议批准日至2020年年度股东大会召开日期间对已使用的授信额度或担保额度进行置换，以确保完成置换后的综合授信总规模不超过10亿元（含10亿元），担保金额不超过5亿元（含5亿元）。

  本次事项经第四届董事会第二十六次会议审议通过，并提请公司2019年年度股东大会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人签署上述授信额度和担保额度内的法律文件，授权管理层办理相关事宜，不再另行召开董事会或股东大会。本次事项存在单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%和资产负债率超过70%的担保对象的情形，需经公司2019年年度股东大会审议通过后生效。

  股权结构：截止至本公告披露日，控股股东广州瑞丰集团股份有限公司持有公司25.57%的股权，自然人股东林永飞持有其9.32%股权，自然人股东翁武强、严炎象、翁武游分别持有其2.47%、0.02%、2.69%股权，摩登大道第一期员工持股计划持有2.47%股权，其余为社会公众股合计持股57.46%。

  注册地：澳门望德圣母湾大马路威尼斯人度假村大运河购物中心2005铺及2705铺

  股权结构：本公司的全资子公司卡奴迪路服饰股份（香港）有限公司持有其90%股权，本公司的全资孙公司卡奴迪路国际品牌管理（香港）有限公司持有其10%股权。

  主营业务：主要从事Dirk Bikkembergs品牌的设计、品牌推广及授权

  股权结构：公司全资子公司香港卡奴迪路在完成对意大利LEVITAS S.P.A51%股权的收购事项后，分别于2019年1月30日及2019年2月28日向Sinv及Zeis收购完成其余股份。

  公司、下属控股公司在总授信额度及担保额度项下视情况相互提供担保，担保方式包括但不限于连带责任保证。实际担保内容仍需各公司及相关银行进一步协商，以正式签署的担保协议为准。

  1、本次担保额度的决定系公司基于2020年度整体经营规划的要求，统筹安排公司及下属控股公司的融资事务，有效控制融资风险，公司、下属控股公司将根据授信需要相互提供总金额不超过5亿元的担保。

  2、若本公司直接或间接持有被担保人100%的股权，则不存在被担保人的其它股东提供相应担保的情形；若本公司非直接或间接持有被担保人100%的股权，该被担保人的其它股东亦不按其持股比例提供相应担保。

  3、拟担保人和被担保人均为公司合并报表范围内主体，主营公司重点发展的业务，公司整体财务指标稳健，能按约定时间归还银行贷款及其他融资。公司及下属控股公司相互担保的风险较小。同时，公司能够依据《控股子公司管理制度》实时监控下属控股公司现金流向与财务变化情况，并严格按照中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和深交所《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020年修订）等规定，有效控制公司对外担保风险。

  公司独立董事认为：本次公司、下属控股公司申请综合授信额度并相互提供担保，公司对相关风险能够进行有效控制，决策程序符合有关法律和法规的规定，有利于公司相关业务的开展，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公司、下属控股公司申请综合授信额度并相互做担保，并同意将有关议案提交公司2019年度股东大会审议。

  公司监事会认为：公司经营情况良好，财务状况稳健，审批程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会损害公司及股东的利益，监事会同意公司本公司、下属控股公司申请综合授信额度并相互提供担保，并同意将有关议案提交公司2019年度股东大会审议。

  截至2019年12月31日，公司及其下属控股公司的担保余额为3.36亿元（含控制股权的人、实际控制人擅自以公司及子公司名义做担保事项），占公司最近一期（2019年12月31日）经审计净资产756,442,390.09元的比例为44.44%。

  3．摩登大道时尚集团股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见。

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  2020年5月28日，摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议审议通过《关于授权公司及下属控股公司使用阶段性闲置的自有资金委托理财的议案》。为充分利用公司阶段性暂时闲置的自有资金，提高资金使用效率，增加公司现金资产收益，并且在确保资金安全、操作合法合规、保证日常经营不受影响的前提下，使用阶段性暂时闲置的自有资金购买安全性高、流动性好、低风险的理财产品，最高额度不超过6亿元。在上述额度内，资金可以循环滚动使用，授权期限为自2019年年度股东大会审议通过之日起至2020年年度股东大会召开之日止，并在额度范围内授权公司及下属控股公司管理层决策并签署相关合同。

  在确保资金安全且不影响公司正常经营的情况下，公司在授权范围内使用阶段性暂时闲置的自有资金进行委托理财（不含风险投资），以提高自有闲置资金使用效率，增加公司现金资产收益。

  最高额度不超过人民币6亿元，该额度自公司2019年年度股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用，且任意时点进行委托理财的总金额不超过6亿元，实际购买理财产品金额将根据公司资金实际情况增减。

  公司运用阶段性暂时闲置的自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品（包括国债、有保本约定的银行理财产品等）进行委托理财，不用于股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理财产品、证券投资基金、以及证券投资为目的委托理财产品及其他证券相关的投资。

  上述投资品种不涉及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》中关于风险投资的相关规定，不涉及证券回购、股票等二级市场的投资品种，风险较低，收益高于同期银行存款利率，是公司在风险可控的前提下提高资金使用效率的理财手段。

  自2019年年度股东大会审议通过之日起至2020年年度股东大会召开之日止。

  公司将根据相关规定对委托理财的后续进展履行信息披露义务，包括该次购买理财产品的额度、期限、收益等情况。

  1、尽管保本短期理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

  2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，且许多理财产品的计息日设计复杂，因此短期投资的预期收益与实际收益存在不完全等同的风险。

  针对投资风险，上述投资应严格按照公司《委托理财管理制度》来执行，拟采取措施如下：

  1、董事会授权公司管理层行使该项投资决策权并签署相关合同，公司财务负责人负责组织实施。公司财务部门及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

  2、委托理财情况由公司审计部进行日常监督，定期对公司委托理财的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实，并定期关注委托理财资金的相关情况，确保理财资金到期收回。

  3、独立董事对委托理财情况进行检查。独立董事在公司审计部核查的基础上，以董事会审计委员会核查意见为主。同时，独立董事对提交董事会审议的委托理财事项发表独立意见。

  5、公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内委托理财以及相应的损益情况。

  公司在对资金收支进行合理测算和安排的情况下，根据公司现金流的状况，运用自有资金进行委托理财业务，在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施，将不会影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常开展。本次委托理财将提高资金使用效率，能获得一定的投资效益，为公司股东谋取更多的投资回报。

  公司目前经营情况正常，财务状况稳健，在保障正常生产经营资金需求的情况下，公司及控股子公司使用部分闲置自有资金进行投资理财，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，为公司及股东创造更多的投资回报。不会对公司生产经营造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。

  本次投资理财审批程序符合相关规定，我们赞同公司使用阶段性闲置的自有资金进行投资理财，并同意将该议案提交股东大会审议。

  公司监事会认为，本议案的实施将有利于公司及子公司提高自有闲置资金使用效率，为公司与股东创造更好的投资回报。

  3．摩登大道时尚集团股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见。

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月28日召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备、预计负债的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《股票上市规则》等的相关规定，现将具体情况公告如下：

  根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定的要求，为线日的财务情况、资产价值及经营成果，公司对公司及下属子公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，对公司截至2019年12月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。

  经过公司及下属子公司对2019年末存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收账款、其他应收款、存货、无形资产等）进行全面清查和进行信用减值及资产减值测试后，2019年度计提各项信用减值准备及资产减值准备1,185,300,754.82元，明细如下：

  注：周志聪民间借贷纠纷事项中，5,000.00万欠款已还本金1,357.55万元，剩余本金3,642.45万元未还。

  董事会审计委员会对本次预计需计提的减值准备作了合理性的说明，第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第十四次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。